Какую систему налогообложения выбрать в 2025 году?

Краткая шпаргалка по налоговым режимам для ИП и ООО в 2025 году! Сохраняйте, чтобы не потерять полезную информацию

для ООО и ИП:

Упрощенная система налогообложения (УСН)

Ставки по УСН:
«Доходы» — всего 6%! (А регионы могут снизить ставку до невероятных 1%!)
«Доходы — расходы» — 15%. (Регионы могут устанавливать дифференцированные ставки в пределах от 5% до 15%)
Упрощенцы становятся плательщиками НДС, но не переживайте! Освобождение от НДС доступно, если ваши доходы не превышают 60 млн руб. за прошлый год.

Автоматизированная упрощенная система налогообложения (АУСН). Применяется в регионах, где принят закон о ее введении.
Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН). Подходит для аграриев и фермеров!
Общая система налогообложения (ОСНО)

На ОСНО вы должны будете платить: налог на прибыль (для ИП — НДФЛ), НДС и налог на имущество.
В 2025 году:
Налог на прибыль — 25% (8% в федеральный бюджет, 17% в региональный).
НДФЛ — от 13% до 22% в зависимости от доходов.
Только для ИП:

Патентная система налогообложения (ПСН). Могут применять только индивидуальные предприниматели.

ИП может купить патент на выбранный срок и при этом не платить другие основные налоги. НО! Не все виды деятельности подходят под этот режим, проверить список разрешенной деятельности можно на сайте налоговой.

Самозанятость

Налоговая ставка: 4% с физлиц и 6% с юрлиц. Налог рассчитывается автоматически в приложении «Мой налог». Не забудьте фиксировать все продажи и выдавать чеки! Годовой доход не должен превышать 2,4 млн руб. !!Обязательно обращайте внимание при выборе системы налогообложения на особенности вашего бизнеса: ИП это или ООО (например, ПСН доступна только для ИП), количество сотрудников в штате, ожидаемые доходы и расходы и, конечно, регион регистрации и местные законы

!!Но хотим вас предупредить: самостоятельный выбор системы налогообложения часто приводит к ошибкам и существенным переплатам налогов т.к. каждая из них имеет свои ограничения и нюансы.
Самый прибыльный для бизнеса вариант - доверить такой важный момент нашему опытному бухгалтеру. Если компания подходит под несколько режимов налогообложения, он посчитает налоговую нагрузку и скажет, как можно законно ее уменьшить. Если же у бизнеса есть льготы, поможет их получить.

Записывайтесь:
Томск: 8(3822)902-622
Северск: 8(3823)785-855
Новосибирск: 8(383)230-5-505

Заказать обратный звонок